¿Qué es un ERP Project Manager?

por Antonio de Rojas | Abr 19, 2022 | -, Digitalización de Procesos

Tan importante como contar con un buen software de gestión empresarial es poder aprovecharlo al máximo. Para ello resulta vital contar con la figura que consiga que el ERP cumpla su objetivo y que de verdad contribuya a impulsar tu actividad.

Que cualquier proyecto culmine con éxito requiere un responsable que lo lidere. Lo mismo ocurre con la implementación de un sistema ERP, pues exige que las personas que participan asuman roles, responsabilidades, tareas y decisiones. Son un verdadero equipo y su trabajo repercute en el equipo y en el proyecto. El ERP Project Manager es el responsable de liderar ese equipo y es el responsable, en última instancia, del éxito o fracaso de la implementación.

¿Qué es un ERP Project Manager?

Un ERP Project Manager es el encargado de liderar el proceso de implementación de un software ERP de gestión empresarial. Debe ser una persona que conozca muy bien el sector de actividad al que va destinado el ERP y conocer también perfectamente los procesos de negocio de la empresa en la que se está realizando la implantación, con la amplitud de miras suficiente para proponer mejoras en dichos procesos de negocio aprovechando las ventajas que le proporciona la implantación de la ERP.  En muchas ocasiones se intenta cometer el error de pretender adaptar al milímetro el funcionamiento de la ERP a los procesos de funcionamiento de la empresa con el pretexto de qué siempre se ha trabajado de la misma forma. Se entra en un bucle de adaptaciones sin fin en el software de la ERP lo cual introduce un porcentaje de riesgo importante en el éxito del proyecto. Como se comentaba previamente es conveniente replantearse el funcionamiento actual de cada uno de los procesos de negocio con el objetivo de mejorar su eficacia y eficiencia.

Todo proyecto de implantación de un sistema ERP requiere que todos los departamentos de la empresa se involucren, se entiendan entre sí y funcionen en la misma dirección.

La gestión de proyectos de implementación de ERP es compleja. El ERP Project Manager liderará el equipo del proyecto formado por representantes de las principales áreas de la empresa con conocimiento extenso de su departamento y capacidad para la toma de decisiones.

En ese sentido es de vital importancia identificar perfectamente a todas aquellas personas que son clave para el éxito del proyecto. Se tiende a cometer muchas veces el error de tomar decisiones sólo en base al equipo directivo, y se obvia el conocimiento, y la experiencia, de otras personas que ocupan puestos de menor relevancia pero que al final son las que día a día están ejecutando los procesos, hablando con los clientes o proveedores de la empresa. Cuántos proyectos de este tipo no fracasan con el simple hecho de no contar con la persona que por ejemplo día a día gestiona directamente los pedidos de la empresa.

¿Qué habilidades debe tener un ERP Project Manager?

Las funciones de un ERP Project Manager son extensas y complejas, por ello se hace necesario contar con un buen profesional que reúna una serie de habilidades y capacidades que garanticen que pueda cumplir sus objetivos:

Comunicación

Saber exponer los objetivos del proyecto con claridad, explicar las tareas para que todos los miembros del equipo entiendan exactamente lo que se espera de ellos, informar sobre los avances del proyecto. Un proyecto puede decaer por falta de comunicación. Una buena comunicación es garantía de obtener resultados así como un compromiso por parte del equipo. En resumen, explicarte bien pero también practicar la escucha activa.

En todos los proyectos es fundamental esta habilidad, pero en este tipo de proyectos, relacionados con el software, si cabe, lo es más todavía. El tener la certeza de que todas las personas, tanto internas como externas de la organización han entendido lo mismo es fundamental. Hay que estimar el tiempo suficiente a las actividades relacionadas con reuniones de trabajo, y utilizar herramientas como diagramas de flujo, prototipado rápido, y técnicas como el storytelling.

Liderazgo

Un requisito que consideran todas las empresas para encomendar la responsabilidad de implantar un ERP es que la persona tenga experiencia liderando equipos.

La implantación de un ERP requiere tratar con distintos interlocutores (equipo, proveedor, directivos…). Debe tener mucha mano izquierda. Debe saber motivar, delegar pero sin perder la visión del estado del proyecto, hacer que todo el equipo trabaje hacia el mismo objetivo, en definitiva, conseguir que el proyecto sea un éxito.

El conocimiento de metodologías de gestión de proyectos será un buen apoyo para el liderazgo de este tipo de proyectos. Y en este sentido, la implantación de metodologías ágiles y las herramientas que la acompañan, se recomiendan como una garantía de éxito. Es fundamental organizar las entregas en ciclos iterativos que proporcionen una visión inicial de la puesta en marcha de la ERP, y una retroalimentación constante para la mejora en siguientes iteraciones.

Resolución de conflictos

En todo proyecto, cada departamento trata de obtener mayores beneficios para su área. La tarea del ERP Project Manager es saber neutralizar los conflictos y crear un buen entorno de trabajo. Debe saber afrontar pequeños contratiempos con resolución.

Tener muy claro los objetivos, y que todo el mundo esté alineado alrededor de ellos, facilitará esta labor. Es inevitable la resistencia al cambio por parte de muchas personas, pero siendo asertivos, y ofreciendo resultados lo antes posible será la mejora baza para demostrar las ventajas del cambio. De nuevo, como se ha comentado anteriormente, las metodologías ágiles serán un gran facilitador de estos obstáculos.

Capacidad de Organización y de Gestión del tiempo

Un buen ERP Project Manager debe ser una persona muy organizada. Le corresponde la misión de distribuir las tareas entre los miembros del equipo y decidir cómo gestionar los plazos y el tiempo que se destina a cada tarea.

La gestión de un proyecto no consiste sólo en cumplir los plazos programados. Un ERP Project Manager tiene que ser capaz de programar los hitos del proyecto o, incluso, decir “no” cuando los plazos o los recursos no son suficientes.

Además de las anteriormente mencionadas, hay otras habilidades que también son importantes en un buen ERP Project Manager como la capacidad de trabajar en equipo, saber delegar o la atención al detalle.

¿Cuáles son las funciones de un ERP Project Manager?

Entre las principales funciones que deberá realizar un ERP Project Manager se encuentran las siguientes:

• Planificación. Planificar los tiempos, los objetivos, los costes en que se va a incurrir y los recursos que van a involucrarse en el proyecto.
• Gestión del proyecto. Gestionar y controlar los riesgos que pueden surgir durante la implantación del sistema ERP. Localizar errores y proponer soluciones.
• Evaluación de los objetivos. Una vez definidos los objetivos, deberá comprobar su viabilidad. En ocasiones es necesario redefinirlos o introducir nuevos objetivos. Su función conlleva la evaluación y seguimiento de la consecución de los mismos.
• Analizar todos los procesos de negocio en los departamentos que se han visto involucrados en la implantación del ERP.
• Controlar el presupuesto del proyecto. Hacer el seguimiento económico de la implantación del proyecto.
• Responsabilidad del equipo. Organizar roles, responsabilidades y tareas de cada uno de sus miembros.
• Comunicación. Debe saber comunicar los objetivos y retos de la implantación de un sistema ERP a todos los trabajadores de la empresa para que se involucren en el proceso. Asimismo, debe saber transmitir cómo el nuevo software de gestión ERP va a ayudar a todos los trabajadores en su día a día.

Para el correcto funcionamiento de los procesos de tu negocio, la figura del ERP Project Manager será fundamental. Escoge bien al responsable y compleméntalo con un software adecuado.

Antonio de Rojas

Director de Desarrollo y Diseño I+D en Clavei. Posee certificación como Project Management Professional

www.clavei.es

Diferencia entre contabilidad financiera, analítica y presupuestaria

por Francisco Moya | Abr 11, 2022 | -, Digitalización de Procesos

La contabilidad es una de las disciplinas científicas más antiguas que ha acompañado a la humanidad. Su evolución ha sido una respuesta natural para adaptarse a los requerimientos de rendición de cuentas y gestión de bienes que ha tenido la sociedad a lo largo del tiempo.

De esta forma, la contabilidad ha pasado por diversos enfoques conceptuales, logrando, en la actualidad, aplicarse a la gestión pública y a la administración de empresas. El término contabilidad puede resultar muy amplio ya que existen diversas tipologías dentro de la misma. En el siguiente artículo explicamos que son y en qué se diferencian tres de las más importantes y utilizadas: la contabilidad presupuestaria, la contabilidad analítica y la contabilidad financiera.

¿Amedio? Explícame lo de la contabilidad que no lo pillo

¿Qué entendemos por contabilidad?

Como hay que empezar por el principio y para lograr conceptualizar y establecer la diferencia entre contabilidad financiera, analítica y presupuestaria, vamos en primer lugar a definir la contabilidad de forma general.

Como lo indica el Manual de contabilidad financiera y analítica de la Universidad de Valladolid, muchas han sido las definiciones aplicadas a la contabilidad y, aunque pueden tener diversas perspectivas, todas convergen en describirla como una disciplina científica.

La contabilidad es la ciencia de origen económico y social encargada del estudio, registro, análisis y control del patrimonio y su estructura, con el fin de facilitar la administración eficiente del patrimonio que posee una entidad pública o privada.

Como se nota, la contabilidad tiene rasgos económicos y sociales porque es una ciencia que investiga la estructura y contenido de las finanzas, teniendo en cuenta la interacción que se produce con el entorno social.

La contabilidad empresarial: contabilidad financiera, analítica y presupuestaria

Son diversos los criterios utilizados para establecer la división de la contabilidad, pudiéndose clasificar como monetaria o no monetaria, según contabilice, o no, las operaciones monetarias.

También se divide en microcontabilidad o macrocontabilidad, siendo la primera la contabilidad de las células microeconómicas de producción y consumo, como las empresas privadas y, en menor porcentaje, las empresas públicas. Mientras que la segunda es la contabilidad del propio sistema económico, por ejemplo, la renta nacional.

Pero cuando se enfoca el estudio de la contabilidad hacia las empresas surge una nueva división, de acuerdo al área de aplicación. Esta división es la que nos interesa ya que es cuando aparecen la contabilidad analítica, la contabilidad financiera y la contabilidad presupuestaria.

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Qué es la contabilidad financiera

La contabilidad financiera puede definirse como la contabilidad general de una empresa, ya que su objeto es preparar los estados contables para informar la renta y el patrimonio de la entidad empresarial.

Para esto, debe registrar y captar las transacciones que efectúe la empresa con el mundo que la rodea, el mundo externo. Por esto, se dice que la contabilidad financiera está dirigida al usuario externo.

Qué es la contabilidad analítica

La c3ontabilidad analítica, también denominada “contabilidad de costes” o “contabilidad de gestión”, es la que tiene como objeto dirigir las decisiones financieras que se toman en el seno de una empresa.

Se encarga de generar toda la información de importancia para la toma de decisiones internas como, por ejemplo, continuar o no con la fabricación de algún producto o aceptar/rechazar algún pedido. Por esto se dice que esta contabilidad se enfoca hacia los usuarios internos de la entidad empresarial.

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Qué es la contabilidad presupuestaria

La contabilidad presupuestaria, también conocida como previsional, es la contabilidad que, después de la planificación y establecimiento de objetivos, asigna a éstos los recursos que requieren para ser alcanzados.

La forma de llevar a cabo esta función es mediante la creación de un documento que contiene las transacciones económicas a realizar y, además, refleja el estado contable tanto de la renta como del patrimonio que la empresa logrará al cumplir los objetivos. Este documento es el conocido presupuesto.

Vistas las definiciones, vamos por fin a establecer las diferencias entre contabilidad financiera, analítica y presupuestaria.

Ya lo voy viendo más claro

Diferencia entre contabilidad financiera y analítica

Teniendo en cuenta el objeto, los recursos, el medio que estudia y a qué sector se dirige, el análisis de la contabilidad analítica vs financiera arroja las siguientes diferencias:

La contabilidad financiera se dirige fundamentalmente a usuarios externos a la empresa. Ofrece información contable útil para controlar y evaluar el estado económico de la empresa mejorando la gestión y además facilita atraer capital, recursos propios y ajenos o crédito de los proveedores. Por el contrario, la contabilidad analítica se enfoca en los usuarios internos, proporcionándoles información importante que les facilita la toma de decisiones económicas en la empresa.

Una diferencia importante, es que la contabilidad financiera es obligatoria y está sujeta a la normativa vigente (Plan General Contable y Código de Comercio) mientras que la contabilidad analítica no es obligatoria y además se diseña en función de las necesidades de la empresa.

Por último, destacar que cada una mide hechos diferentes. Así la contabilidad financiera mide los hechos económicos que registra la empresa con el mundo externo mientras que la contabilidad analítica mide e interpreta información interna con el fin de crear información útil a la hora de analizar múltiples factores internos como la rentabilidad de una sección, un producto, servicio, etc.

Diferencia entre contabilidad presupuestaria y analítica

Tanto la contabilidad analítica como la presupuestaria se encuentran dirigidas a los usuarios internos de la empresa, no son obligatorias por ley aunque sí extremadamente recomendables y ambas se adaptan a las necesidades de la empresa. Pero aun compartiendo estas características, estas contabilidades presentan las siguientes diferencias:

La contabilidad analítica tiene como fin direccionar las decisiones económicas que deben tomarse en la empresa y, por consecuencia, determinar los objetivos a alcanzar. En cuanto a la contabilidad presupuestaria tiene como fin asignar los recursos necesarios a esos objetivos para que puedan ser alcanzados.

Ambas contabilidades generan elementos diferentes. Mientras que la contabilidad analítica provee de la información necesaria para esa toma de decisiones, la presupuestaria se materializa en el presupuesto que contiene todas las operaciones financieras a ejecutar al mismo tiempo que muestra las rentas y patrimonio que alcanzará la empresa al realizar esas operaciones.

Diferencia entre contabilidad financiera y presupuestaria

Al comparar la contabilidad financiera y presupuestaria surgen las siguientes diferencias:

La contabilidad financiera recoge y muestra las rentas obtenidas por la empresa al efectuar operaciones habituales o no con el mundo externo a la misma. Por el contrario, la contabilidad presupuestaria determina y muestra las rentas que obtendrá la empresa en el caso de que alcance las metas planteadas. Mientras que la contabilidad financiera se genera con el día a día, la presupuestaria se plantea como una previsión que es continuamente revisada para comprobar que se están alcanzando los objetivos fijados.

Ambas contabilidades se relacionan directamente con la contabilidad analítica por medio de la información. La contabilidad financiera proporciona la información necesaria para que se pueda desarrollar la contabilidad analítica y por el contrario la contabilidad presupuestaria recoge información de la analítica para poder desarrollarse.

Gracias a las diferencias entre la contabilidad financiera, analítica y presupuestaria, éstas representan, en conjunto, una herramienta de gestión perfecta para el correcto funcionamiento de una empresa. Algo que con un software de contabilidad y financiero para tu empresa puedes tener.

Y esa es la diferencia entre contabilidad financiera, presupuestaria y analítica ¿veis como era fácil?

En resumen, la contabilidad financiera recoge y muestra las operaciones económicas entre la empresa y el mundo externo; la analítica estudia el porqué la empresa ha realizado dichas operaciones y sus consecuencias, y determina los nuevos objetivos o decisiones a tomar. Mientras que la contabilidad presupuestaria asigna los recursos a dichos objetivos y determina las rentas a percibir.

A través de la aplicación de estas tres contabilidades se logran registrar las operaciones económicas empresariales, analizar la gestión, obtener el resultado de dicha gestión, determinar sus causas y establecer, de una forma segura, la dirección de las decisiones que deben ser tomadas en la empresa.

Francisco Moya

Francisco Moya es Consultor de Marketing Digital en Clavei, especialista en eCommerce y Marketing Online con una amplia experiencia en la dirección de proyectos de marketing digital, diseño y desarrollo web. Desarrolla diferentes tareas relacionadas con el marketing digital. Desde el punto de vista estratégico, desarrolla de planes de marketing digital, estrategias de redes sociales, etc. Desde un punto de vista táctico, realización de campañas de SEM y SMM, generación de contenido, etc.

¿Durante cuánto tiempo debe una pyme o autónomo guardar sus facturas?

por Sandra Sempere | Abr 1, 2022 | -, Digitalización de Procesos

Una de las obligaciones que tienes como empresario, tanto si eres autónomo como si participas en una sociedad mercantil, es la de guardar las facturas que genera tu actividad empresarial así como las facturas y tickets de gastos relacionados también con tu actividad.

En este artículo vamos a analizar qué facturas debes guardar y durante cuánto tiempo hay que guardar las facturas.

¿Qué documentos tienes que guardar?

El artículo 29.2, letra e) de la Ley General Tributaria, establece para los empresarios y profesionales la obligación de expedir y entregar facturas o documentos sustitutivos y conservar las facturas, documentos y justificantes que tengan relación con sus obligaciones tributarias.

Por otra parte, el Reglamento por el que se regulan las obligaciones de facturación, establece que deberán conservarse con su contenido original, ordenadamente y durante el plazo que establece la Ley General Tributaria los siguientes documentos:

• Facturas recibidas.
• Copias o matrices de las facturas expedidas.
• Los justificantes contables en las operaciones en las que sea de aplicación la inversión del sujeto pasivo cuando el proveedor no esté establecido en la Comunidad.
• Los recibos justificativos del reintegro de la compensación del Régimen especial de la Agricultura, Ganadería y Pesca, tanto el original de aquél, por parte de su expedidor, como la copia, por parte del titular de la explotación.
• Los documentos acreditativos del pago del impuesto a la Importación.

Los diferentes documentos, en papel o formato electrónico, se deberán conservar por cualquier medio que permita garantizar al obligado a su conservación la autenticidad de su origen, la integridad de su contenido y su legibilidad, así como el acceso a ellos por parte de la Administración tributaria sin demora, salvo causa debidamente justificada, pudiendo cumplirse esta obligación mediante la utilización de medios electrónicos.

En resumen, La Ley General Tributaria establece la obligación de conservar todas las facturas, documentos y justificantes que tengan relación con las obligaciones tributarias. Esto significa que deberás guardar las facturas, justificantes de pagos, cobros, información y documentos que hayas emitido a terceros, así como aquellos que hayas recibido al efectuar cualquier gasto, inversión o compra.

Por tanto, debes guardar y tener acceso inmediato a todas las facturas relacionadas con tu trabajo y que, en algún momento, hayan intervenido en la elaboración de tu contabilidad, así como en las declaraciones de impuestos, tanto parciales como anuales.

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Por último, no hace falta que guardes en papel las facturas emitidas o recibidas. Las puedes conservar en formato electrónico. No siendo suficiente su escaneo. Solo serán válidas y aceptadas si se utiliza un software de digitalización certificado por la Agencia Tributaria que garantice que la copia digital es exacta al original.

¿Hasta cuándo tienes que guardar tus facturas?

Según la normativa fiscal, con carácter general, y para resolver la cuestión de cuánto tiempo hay que guardar las facturas, debes conservar los documentos fiscales durante un periodo de 4 años a contar desde el momento en que finalice el periodo voluntario de presentación de cada impuesto, pues durante este tiempo la Agencia Tributaria puede practicar una inspección y una revisión.

Además, hay algunas normas especiales:

• Los empresarios o profesionales que realicen operaciones en el régimen especial de oro de inversión, deberán conservar las facturas correspondientes a dichas operaciones durante un período de cinco años.
• En adquisiciones con cuotas de IVA soportadas cuya deducción esté sometida a un periodo de regularización, las facturas deberán conservarse durante el periodo de regularización correspondiente y los 4 años siguientes.

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A efectos mercantiles, es importante saber cuánto tiempo hay que guardar las facturas puesto que varía. El Código de Comercio establece que los documentos mercantiles deberán de conservarse durante un periodo de 6 años. Por lo tanto, puede ser que a efectos fiscales la regularización de un impuesto haya prescrito pero debes conservar durante esos 6 años la documentación fiscal, o sea las declaraciones de impuestos y los documentos contables que han servido de base para su liquidación como las Cuentas Anuales, Auditorías, Contratos, Libro Registro de facturas, etc…

Hay otra especialidad, que la Agencia Tributaria dispone de un plazo de 10 años para solicitar la comprobación de las bases o cuotas compensadas o pendientes de compensación o de deducciones aplicadas o pendientes de aplicación, por lo que en caso de que la sociedad se encuentre en esta situación, el plazo de conservación aumenta a los 10 años contados desde la finalización del plazo de presentación de la declaración en que se generaron.

Por último, tener en cuenta que en caso de cese en el ejercicio de tu actividad no quedas eximido de tu obligación de conservar los documentos y libros contables. En caso de disolución de sociedades, serán sus liquidadores los obligados a cumplir dicho deber.